Депозит – один из путей получения пассивного дохода за счет размещения денежных средств в банковских организациях. Прибыль в этом случае образуется за счет процентов, которые платят банки.Задача вкладчика – выбрать оптимальную доходность. Для этого необходимо знать, как рассчитать проценты по вкладу. Порядок и формула расчета зависят от вида депозита.
Какие бывают депозиты
Депозиты различаются по нескольким признакам:
- срочности;
- возможности частичного снятия или пополнения;
- валюте.
Размещение денег может быть срочным и до востребования.
Для срочного условиями договора фиксируется срок. Главное условие получения прибыли – не закрывать договор ранее установленной даты.
Важно: банковский процент при таком размещении не меняется.
Вклад до востребования подразумевает возможность его закрытия в любое, удобное владельцу время, но ставка в этом случае очень небольшая.
Срочные депозиты бывают трех типов – сберегательный, накопительный и расчетный.
- Сберегательный – сумма вносится один раз и не меняется вплоть до его закрытия.
- Накопительный или пополняемый – клиент может довносить средства в период действия договора. Является удобным инструментом для того, чтобы копить деньги и одновременно зарабатывать на их размещении.
- Расчетный – допускает частичное снятие средств.
Депозиты могут быть рублевыми, валютными (обычно в долларах или евро), мультивалютными – состоящими из различных валют.
Как рассчитать проценты по вкладу
Доходность определяется, как процент от внесенной суммы. В договорах устанавливается годовая ставка, и это необходимо учитывать, если срок размещения отличается от 1 года.
Способы расчета
Проценты бывают простые (без капитализации) или сложные (с капитализацией).
Рассчитать проценты самостоятельно в первом случае можно по формуле:
D = S * (P / 365* N) / 100, где:
D – прибыль от размещения средств;
365 – количество дней в году;
P – годовая плата, %;
N – срок размещения в днях.
Пример: 100 000 рублей вложены на 181 день под 6% годовых.
Доходность составит 100 000 * (6/365 * 181) / 100 = 2 975 руб.
При капитализации расчет процентных платежей производится ежемесячно, после чего результат суммируется с основным вкладом. В следующем месяце начисление производится на полученную сумму. Определить доходность в этом случае можно, используя онлайн калькуляторы, которых довольно много на просторах интернета и они бесплатные.
Капитализация – очень выгодный инструмент для получения прибыли пассивным путем.
По расчетным и пополняемым депозитам расчет производится отдельно для каждой суммы, образовавшейся на счету после снятия или пополнения, с учетом срока, в течение которого она оставалась неизменной.
Сроки и способы выплаты
В случае капитализации вкладчик всю накопленную сумму получает при закрытии депозита.
Платежи по простым процентам могут выплачиваться в конце срока или регулярно – раз в месяц или квартал. Во втором случае они переводятся банком на текущий счет вкладчика.
Налогообложение
До настоящего времени налогом по ставке 13% облагались (статья 214.2 НК России):
- доходы по вкладам в рублях, если ставка банка выше ставки рефинансирования ЦБ России на 5%;
- доходы по валютным вкладам при ставке более 9%.
Расчет, удержание и уплата налогов в бюджет – обязанность банка. Вкладчик получает заработок от размещения денег уже после вычета налоговых платежей.
Для расчета налога используются номинальная (установленная при заключении договора) ставка банка и ставка рефинансированная ЦБ РФ, действующая на момент открытия депозита.
С 2021 года налогом будут облагаться доходы от вкладов, превышающих суммарно 1 000 000 рублей, за минусом не облагаемой суммы. Эта сумма определяется по ключевой ставке Банка России. Например, когда она равна 6%, налог начисляется на доход свыше 60 000 рублей.
При расчете будут учитываться все вклады, даже если они размещены в разных банках. Исключение составят зарплатные и другие счета с доходностью до 1%.
Лайфхаки
- для размещения денег под процент ищите предложения банков с высокими ставками;
- делая выбор, не ленитесь рассчитать процентные платежи – самостоятельно либо с помощью калькулятора;
- отдавайте предпочтение условиям с капитализацией;
- при необходимости текущего использования заработка от размещения средств, выбирайте регулярные выплаты; если цель – накопить, лучше получать деньги в конце общей суммой;
- старайтесь не закрывать договоры раньше времени – это влечет за собой потерю доходности.
